在 经济与金融, 现金周转 , 是英文中用来指代 现金流或资金流或现金，众所周知；现金流 它意味着一定时期内现金或现金的流入和流出，因此构成了某公司持有的流动性的一个更具体的指标.
所以，从现金流我们可以知道 帐单，扣除费用，支付本金和利息后还剩多少现金.
应该注意的是，现金流量是一种会计报表，它提供了有关现金及其等价物的所有变动的信息。
同时，对公司现金流的研究可用于确定不同的问题，包括：流动性问题、分析投资项目的可行性、衡量企业的盈利能力等。
现金流量可分类如下： 营运现金流 （收到或支出的现金，作为经济活动的产物）、投资现金流量（收到或支出的现金，考虑到有利于未来业务的资本投资支出，例如购买新设备）和 融资现金流 （是指因接受或支付贷款、发行或回购股份、支付股息等金融活动而收到或支出的现金）。
如果公司对上述报表进行预测，就可以预见未来是否有必要的现金来支付其费用并获得利润。
综上所述，对于通常受流动性不足影响的中小型公司来说，现金流分析是一个非常有价值的问题，以满足那些更紧迫的需求。通过这种方式，可以进行预测，这将有助于避免那些从长远来看会导致财务问题的紧急行动，例如不得不求助于金融家申请贷款。
现金流肯定会使财务管理有效，因为它直接有助于做出最佳决策并有助于控制费用以提高盈利能力。.
